Постановление администрации города Котовска Тамбовской области от 18.12.2013 N 3167 "Об утверждении муниципальной программы города Котовска Тамбовской области "Эффективное управление финансами и оптимизация муниципального долга" на 2014 - 2020 годы"
ТАМБОВСКАЯ ОБЛАСТЬ
АДМИНИСТРАЦИЯ ГОРОДА КОТОВСКА
ПОСТАНОВЛЕНИЕ
от 18 декабря 2013 г. № 3167
ОБ УТВЕРЖДЕНИИ МУНИЦИПАЛЬНОЙ ПРОГРАММЫ ГОРОДА КОТОВСКА
ТАМБОВСКОЙ ОБЛАСТИ "ЭФФЕКТИВНОЕ УПРАВЛЕНИЕ ФИНАНСАМИ И
ОПТИМИЗАЦИЯ МУНИЦИПАЛЬНОГО ДОЛГА" НА 2014 - 2020 ГОДЫ
Список изменяющих документов
(в ред. Постановлений администрации города Котовска
Тамбовской области от 01.10.2014 № 1893,
от 29.12.2014 № 2685)
В соответствии со статьей 179 Бюджетного кодекса Российской Федерации, постановлением администрации города от 02.09.2013 № 2169 "Об утверждении Порядка разработки, утверждения и реализации муниципальных программ города Котовска Тамбовской области" администрация города Котовска постановляет:
1. Утвердить муниципальную программу города Котовска Тамбовской области "Эффективное управление финансами и оптимизация муниципального долга" на 2014 - 2020 годы согласно приложению.
2. Настоящее постановление вступает в силу с 01 января 2014 года.
3. Отделу организационной и кадровой работы администрации города (Мовчан) направить настоящее постановление для размещения на сайте www.top68.ru в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет".
4. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить на заместителя главы администрации города Н.В.Антохину.
Глава администрации города
А.М.Плахотников
Приложение
Утверждена
Постановлением
администрации города Котовска
от 18.12.2013 № 3167
МУНИЦИПАЛЬНАЯ ПРОГРАММА
ГОРОДА КОТОВСКА ТАМБОВСКОЙ ОБЛАСТИ "ЭФФЕКТИВНОЕ УПРАВЛЕНИЕ
ФИНАНСАМИ И ОПТИМИЗАЦИЯ МУНИЦИПАЛЬНОГО ДОЛГА" НА 2014 - 2020
ГОДЫ (ДАЛЕЕ - МУНИЦИПАЛЬНАЯ ПРОГРАММА)
Список изменяющих документов
(в ред. Постановлений администрации города Котовска
Тамбовской области от 01.10.2014 № 1893,
от 29.12.2014 № 2685)
Паспорт
Ответственный исполнитель программы
Финансовый отдел администрации города Котовска Тамбовской области
Соисполнители программы
Отсутствуют
Подпрограммы программы
Подпрограмма 1 "Осуществление бюджетного процесса на территории города Котовска";
Подпрограмма 2 "Управление муниципальным долгом города Котовска";
Подпрограмма 3 "Информатизация процессов управления муниципальными финансами";
Подпрограмма 4 "Повышение эффективности бюджетных расходов города Котовска
(в ред. Постановления администрации города Котовска Тамбовской области от 01.10.2014 № 1893)
Программно-целевые инструменты программы
Отсутствуют
Цель программы
Совершенствование бюджетного процесса в городе Котовске, повышение экономической самостоятельности и устойчивости бюджетной системы города Котовска, обеспечение долгосрочной сбалансированности бюджетной системы
Создание условий для повышения эффективности деятельности администрации города по выполнению муниципальных функций и обеспечению потребностей граждан и общества в муниципальных услугах
(в ред. Постановления администрации города Котовска Тамбовской области от 01.10.2014 № 1893)
Задачи программы
1. Обеспечение нормативно-правового регулирования бюджетного процесса в городе Котовске.
2. Эффективное управление муниципальным долгом города и его оптимизация.
3. Создание условий для эффективного выполнения полномочий органов местного самоуправления города.
4. Обеспечение открытости, прозрачности и подотчетности деятельности органов местного самоуправления и создание условий для эффективного использования бюджетных средств и активов публично-правового образования за счет формирования единого информационного пространства, применения информационных и телекоммуникационных технологий в сфере управления общественными финансами.
5. Контроль за экономностью, результативностью и эффективностью использования средств бюджета города.
6. Совершенствование программно-целевых принципов организации деятельности администрации города Котовска.
7. Повышение эффективности предоставления муниципальных услуг.
8. Повышение эффективности распределения средств бюджета города.
9. Достижение соответствия расходных обязательств бюджета города источникам их финансового обеспечения в долгосрочном периоде.
10. Приведение существующих ведомственных перечней муниципальных услуг в соответствие с федеральными базовыми перечнями государственных услуг.
11. Переход на расчет групповых и единых затрат на оказание услуг муниципальными учреждениями города, по которым будет осуществляться формирование бюджетных ассигнований в бюджете города Котовска
(в ред. Постановления администрации города Котовска Тамбовской области от 01.10.2014 № 1893)
Целевые индикаторы и показатели программы, их значения на последний год реализации
1. Степень исполнения расходных обязательств бюджета города (2020 год - не менее 99%).
2. Отношение годовой суммы платежей на обслуживание муниципального долга к доходам бюджета города без учета утвержденного объема безвозмездных поступлений (2020 год - 0%).
3. Доля информации, размещаемой на едином портале управления общественными финансами города в сети "Интернет" (2020 год - 100%).
4. Количество муниципальных учреждений, выполнивших муниципальное задание на 100%, в общем количестве муниципальных учреждений, которым установлены муниципальные задания (2020 год - 100%)
(в ред. Постановления администрации города Котовска Тамбовской области от 01.10.2014 № 1893)
Этапы и сроки реализации программы
На постоянной основе (без определения этапов) 2014 - 2020 годы
Объемы бюджетных ассигнований программы
Объемы бюджетных ассигнований бюджета города на реализацию программы - 25065,01 тыс. рублей:
2014 год - 2646,40 тыс. рублей;
2015 год - 5868,00 тыс. рублей;
2016 год - 3862,61 тыс. рублей;
2017 год - 3600,00 тыс. рублей;
2018 год - 3750,00 тыс. рублей;
2019 год - 3898,50 тыс. рублей;
2020 год - 4085,90 тыс. рублей
(в ред. Постановления администрации города Котовска Тамбовской области от 29.12.2014 № 2685)
1. Общая характеристика сферы реализации муниципальной
программы
Программа направлена на повышение эффективности осуществления расходов бюджета города Котовска и создание стимулов для повышения качества управления финансами.
Эффективное, ответственное и прозрачное управление общественными финансами является базовым условием для повышения уровня и качества жизни населения, устойчивого экономического роста, модернизации экономики и социальной сферы.
В соответствии с Конституцией Российской Федерации и действующим законодательством Российской Федерации о разграничении расходных полномочий к компетенции органов местного самоуправления отнесено решение значительного круга вопросов в сферах образования, культуры, физической культуры и спорта, жилищно-коммунального хозяйства и благоустройства, охраны окружающей среды и т.п., в существенной степени определяющих качество жизни граждан, проживающих на соответствующей территории.
Современное состояние бюджетной системы города Котовска оценивается как стабильное, характеризуется проведением ответственной бюджетной политики, исполнением принятых бюджетных обязательств, оптимизацией бюджетных расходов на муниципальное управление, совершенствованием бюджетного планирования.
В городе Котовске на протяжении последних лет последовательно ведется работа по совершенствованию системы управления общественными финансами, реализуются мероприятия бюджетной реформы.
В целях повышения качества бюджетного планирования администрацией города Котовска была разработана муниципальная программа "Повышение эффективности бюджетных расходов города Котовска на 2011 - 2013 годы", утвержденная постановлением администрации города от 19.10.2011 № 1850. В ходе реализации мероприятий Программы реализован ряд новаций в управлении муниципальными финансами, усовершенствована правовая основа для дальнейшей оптимизации бюджетного процесса в городе Котовске.
Результатом проводимых реформ стало формирование современной системы управления муниципальными финансами путем:
- организации бюджетного процесса исходя из принципа безусловного исполнения действующих расходных обязательств;
- введения трехлетнего планирования бюджета города Котовска с 2008 года;
- поэтапного внедрения инструментов бюджетирования, ориентированного на результаты (муниципальные целевые программы, муниципальные задания), включая практику аналитического распределения бюджетных ассигнований по муниципальным программам;
- законодательного закрепления ведения муниципальной долговой книги города;
- создания нормативной правовой базы для развития новых форм финансового обеспечения муниципальных услуг;
- переходный период реализации Федерального закона от 08.05.2010 № 83-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с совершенствованием правового положения государственных (муниципальных) учреждений" закончился в городе Котовске 31 декабря 2011 г., т.е. с 01 января 2012 г. финансовое обеспечение деятельности муниципальных бюджетных учреждений осуществляется путем предоставления данным учреждениям субсидий на выполнение муниципального задания;
- учреждения города размещают информацию на официальном сайте Российской Федерации в информационно-коммуникационной сети "Интернет" (www.bus.gov.ru).
Город сохранил кассовое обслуживание бюджета в органах Федерального казначейства. Таким образом, экономятся значительные средства налогоплательщиков, которые при выбранной схеме кассового обслуживания бюджетов направляются на приоритетные направления социально-экономического развития муниципального образования.
Несмотря на достигнутые результаты, сохраняются недостатки, ограничения и нерешенные проблемы в сфере управления общественными финансами, требующие принятия дополнительных мер по совершенствованию бюджетного процесса, в том числе:
- отсутствие целостной системы стратегического планирования и, соответственно, слабая увязка между стратегическим и бюджетным планированием;
- недостаточность трехлетнего горизонта социально-экономического прогнозирования и бюджетного планирования, отсутствие нормативно-методического обеспечения и практики долгосрочного бюджетного планирования;
- недостаточно увязанное с бюджетным процессом применение инструментов бюджетирования, ориентированного на результат, т.е. достижение целей муниципальной политики и муниципальных программ;
- недостаточная действенность системы муниципального финансового контроля;
- недостаточное использование информационно-коммуникационных технологий при осуществлении бюджетного процесса.
Решение задач, поставленных в рамках муниципальной программы города "Эффективное управление финансами и оптимизация муниципального долга" на 2014 - 2020 годы (далее - программа), будет осуществляться на основе внесенных в Бюджетный кодекс Российской Федерации изменений путем дальнейшего совершенствования бюджетного законодательства города, совершенствования действующей нормативно-методической базы документов.
Реализация намеченных мероприятий будет осуществляться в рамках 3-х подпрограмм, входящих в состав муниципальной программы.
2. Приоритеты развития муниципального образования в сфере
реализации муниципальной программы, цели, задачи, сроки и
этапы реализации муниципальной программы
Приоритеты муниципальной политики в сфере финансов на период до 2020 года сформированы с учетом целей и задач, отраженных в следующих документах федерального и регионального уровней:
Бюджетное послание Президента Российской Федерации от 13.06.2013 "О бюджетной политике в 2014 - 2016 годах";
Концепция долгосрочного социально-экономического развития Российской Федерации на период до 2020 года (распоряжение Правительства Российской Федерации от 17.11.2008 № 1662-р);
Основные направления бюджетной и налоговой политики, разрабатываемые в составе материалов к проектам федеральных законов о федеральном бюджете на очередной финансовый год и плановый период;
Государственная программа Российской Федерации "Управление государственными финансами" (распоряжение Правительства Российской Федерации от 04.03.2013 № 293-р);
Государственная программа Российской Федерации "Создание условий для эффективного и ответственного управления региональными и муниципальными финансами, повышения устойчивости бюджетов субъектов Российской Федерации" (распоряжение Правительства Российской Федерации от 18.03.2013 № 376-р);
Государственная программа "О Концепции создания и развития государственной интегрированной информационной системы управления общественными финансами "Электронный бюджет" (распоряжение Правительства Российской Федерации от 20.07.2011 № 1275-р);
Стратегия социально-экономического развития Тамбовской области на период до 2020 года (Закон Тамбовской области от 29.04.2009 № 512-З);
Программа "Эффективное управление финансами и оптимизация государственного долга" на 2014-2020 годы (постановление администрации области от 25.09.2013 № 1067).
Основным стратегическим приоритетом в сфере управления финансами, муниципальным долгом является эффективное использование бюджетных ресурсов для обеспечения динамичного развития экономики, повышения уровня жизни населения и формирования благоприятных условий жизнедеятельности в городе Котовске.
Приоритетными направлениями муниципальной политики в сфере финансов станут:
- эффективное использование бюджетных ресурсов города для обеспечения динамичного социально-экономического развития и повышения уровня и качества жизни населения города;
- постепенное снижение долговой нагрузки на бюджет города;
- повышение качества управления муниципальными финансами;
- применение информационных и телекоммуникационных технологий в сфере управления общественными финансами.
Объективными факторами для разработки программы являются:
- необходимость безусловного выполнения действующих расходных обязательств, реализации приоритетных национальных проектов и социально значимых региональных целевых программ в условиях сложившегося высокого уровня дефицита бюджета города и муниципального долга города, а также снижения бюджетных возможностей;
- ожидаемое сокращение объемов финансовой помощи из федерального и областного бюджетов;
- необходимость выполнения норм и требований законодательства Российской Федерации, принятых в рамках проводимой в Российской Федерации бюджетной реформы.
Цель муниципальной программы - совершенствование бюджетного процесса, повышение экономической самостоятельности и устойчивости бюджетной системы, обеспечение долгосрочной сбалансированности бюджетной системы.
Достижение цели программы будет обеспечиваться путем решения следующих задач:
- обеспечение нормативно-правового регулирования бюджетного процесса;
- эффективное управление муниципальным долгом города и его оптимизация;
- создание условий для эффективного выполнения полномочий органов местного самоуправления;
- обеспечение открытости, прозрачности и подотчетности деятельности органов местного самоуправления и создания условий для эффективного использования бюджетных средств за счет формирования единого информационного пространства, применения информационных и телекоммуникационных технологий в сфере управления общественными финансами;
- контроль за экономностью, результативностью и эффективностью использования средств бюджета города.
В рамках поставленных задач намечено реализовать мероприятия в соответствии с планом. Мероприятия муниципальной программы будут реализовываться в рамках трех подпрограмм, направленных на решение конкретной задачи муниципальной программы.
В силу постоянного характера решаемых в рамках муниципальной программы задач выделение отдельных этапов ее реализации не предусмотрено. Период реализации муниципальной программы - 2014 - 2020 годы.
3. Показатели (индикаторы) достижения цели и решения задач,
основные ожидаемые конечные результаты программы
1. Степень исполнения расходных обязательств бюджета города.
Данный показатель измеряется в процентах и рассчитывается по формуле:
P1 = A / Б x 100%, где:
Р1 - степень исполнения расходных обязательств.
А - годовой объем исполненных за счет средств бюджета города расходных обязательств, тыс. рублей.
Б - общий годовой объем бюджетных ассигнований на исполнение расходных обязательств, предусмотренных в реестре расходных обязательств, тыс. рублей.
Значение указанного показателя планируется не ниже 99%.
2. Отношение годовой суммы платежей на обслуживание муниципального долга к доходам бюджета города без учета утвержденного объема безвозмездных поступлений.
Данный показатель измеряется в процентах и планируется к 2020 году равным 0.
3. Доля информации, размещаемой на едином портале управления общественными финансами города в сети "Интернет".
Значение указанного показателя планируется к 2020 году равным 100%.
Ожидаемыми основными результатами реализации муниципальной программы являются обеспечение исполнения расходных обязательств, долгосрочной сбалансированности и устойчивости бюджетной системы, достижение и соблюдение определенных целевых параметров, характеризующих состояние и динамику бюджетной системы, а также "качество" бюджетной и долговой политики, нормативно-правового регулирования и методического обеспечения.
Муниципальная программа "Эффективное управление финансами и оптимизация муниципального долга" на 2014 - 2020 годы носит постоянный характер.
Перечень и сведения о плановых значениях индикаторов муниципальной программы и подпрограмм, включенных в состав муниципальной программы (с расшифровкой плановых значений по годам реализации), представлены в приложении № 1 к муниципальной программе.
4. Количество муниципальных учреждений, выполнивших муниципальное задание на 100%, в общем количестве муниципальных учреждений, которым установлены муниципальные задания.
Данный показатель измеряется в процентах и рассчитывается по формуле:
Ui = Ai / Bi
где:
Ai - количество муниципальных учреждений города, выполнивших муниципальное задание на 100%;
Bi - общее количество муниципальных учреждений города, которым установлены муниципальные задания.
Данный показатель измеряется в процентах и планируется к 2020 году равным 100.
(п. 4 введен Постановлением администрации города Котовска Тамбовской области от 01.10.2014 № 1893)
4. Обобщенная характеристика подпрограмм и мероприятий
муниципальной программы
Мероприятия муниципальной программы объединены в четыре подпрограммы. Каждая из подпрограмм имеет собственную систему целевых ориентиров, согласующихся с целями и задачами муниципальной программы и подкрепленных конкретными комплексами мероприятий.
(в ред. Постановления администрации города Котовска Тамбовской области от 29.12.2014 № 2685)
Подпрограмма 1 "Осуществление бюджетного процесса на территории города Котовска" направлена на совершенствование бюджетного процесса на территории города Котовска и обеспечение контроля за соблюдением финансового законодательства Российской Федерации.
Ожидаемыми результатами подпрограммы являются:
- повышение обоснованности, эффективности и прозрачности бюджетных расходов;
- увеличение налоговых и неналоговых доходов бюджета города;
- оптимизация представляемых налоговых льгот;
- качественная организация исполнения бюджета города;
- утверждение решения отчета об исполнении бюджета города в установленные сроки;
- отсутствие просроченной кредиторской задолженности;
- повышение финансовой дисциплины.
Подпрограмма 2 "Управление муниципальным долгом города Котовска" направлена на создание условий для эффективного управления муниципальным долгом.
Ожидаемыми результатами подпрограммы являются:
- обеспечение сбалансированности бюджета города путем привлечения кредитов для финансирования дефицита бюджета города;
- оптимизация структуры и объема расходов на обслуживание муниципального долга;
- своевременное и полное обслуживание муниципального долга.
Подпрограмма 3 "Информатизация процессов управления муниципальными финансами" направлена на обеспечение открытости, прозрачности и подотчетности деятельности органов местного самоуправления города, повышение качества финансового менеджмента организаций сектора муниципального управления, обеспечение автоматизации и интеграции процессов составления и исполнения бюджета, обеспечение прозрачности и открытости информации о деятельности публично-правового образования в сфере управления общественными финансами.
Подпрограмма 4 "Повышение эффективности бюджетных расходов" направлена на повышение эффективности предоставления муниципальных услуг в условиях сохранения (либо снижения темпов роста) расходов бюджета на их оказание.
Ожидаемыми результатами подпрограммы являются:
повышение доступности и качества муниципальных услуг;
повышение эффективности и рациональности использования бюджетных средств;
внедрение в деятельность муниципальных учреждений элементов конкурентных отношений.
(абзац введен Постановлением администрации города Котовска Тамбовской области от 01.10.2014 № 1893)
Решение задач в рамках программы будет обеспечиваться комплексом мероприятий, подробное описание которых приведено в приложении № 2 к программе.
5. Прогноз сводных показателей муниципальных заданий в
рамках реализации муниципальной программы
Муниципальные задания в рамках реализации программы не формируются.
6. Обоснование объема финансовых ресурсов, необходимых для
реализации муниципальной программы
Финансовое обеспечение реализации программы осуществляется за счет средств бюджета города. Объемы бюджетных ассигнований на реализацию программы составят 25065,01 тыс. рублей.
(в ред. Постановлений администрации города Котовска Тамбовской области от 01.10.2014 № 1893, от 29.12.2014 № 2685)
Ресурсное обеспечение реализации программы за счет средств бюджета города представлено в приложении № 3 к муниципальной программе.
7. Механизмы реализации муниципальной программы
Реализация муниципальной программы осуществляется в порядке, установленном постановлением администрации города от 02.09.2013 № 2169.
Механизм выполнения поставленных в программе задач основывается на указанных выше целевых индикаторах и представляет собой реализацию определенного перечня мероприятий, составляющих функциональное единство.
Ответственным исполнителем муниципальной программы является финансовый отдел администрации города.
Программа предусматривает персональную ответственность исполнителя за реализацию закрепленных за ним мероприятий.
Ответственный исполнитель:
- организует реализацию программы, вносит предложение о внесении изменений в программу и несет ответственность за достижение показателей (индикаторов) программы в целом, а также конечных результатов ее реализации;
- представляет в отдел экономической политики администрации города сведения, необходимые для проведения мониторинга и оценки эффективности программы;
- готовит отчеты и представляет их в отдел экономической политики администрации города.
Внесение изменений в программу осуществляется по инициативе ответственного исполнителя либо во исполнение поручений администрации города, в том числе с учетом результатов оценки эффективности реализации программы.
Ответственный исполнитель размещает на официальном сайте в информационно-коммуникационной сети "Интернет" информацию о ходе реализации программы, достижении значений показателей (индикаторов) программы, степени выполнения мероприятий программы.
Исполнители мероприятий несут ответственность за некачественное и несвоевременное их выполнение, нецелевое и нерациональное использование финансовых средств в соответствии с действующим законодательством.
Заместитель главы администрации города
Н.В.Антохина
Приложение 1
к муниципальной программе "Эффективное
управление финансами и оптимизация
муниципального долга" на 2014 - 2020 годы
ПЕРЕЧЕНЬ
ПОКАЗАТЕЛЕЙ (ИНДИКАТОРОВ) МУНИЦИПАЛЬНОЙ ПРОГРАММЫ ГОРОДА
КОТОВСКА ТАМБОВСКОЙ ОБЛАСТИ "ЭФФЕКТИВНОЕ УПРАВЛЕНИЕ
ФИНАНСАМИ И ОПТИМИЗАЦИЯ МУНИЦИПАЛЬНОГО ДОЛГА" НА 2014 - 2020
ГОДЫ, ПОДПРОГРАММ МУНИЦИПАЛЬНОЙ ПРОГРАММЫ И ИХ ЗНАЧЕНИЙ
Список изменяющих документов
(в ред. Постановления администрации города Котовска
Тамбовской области от 29.12.2014 № 2685)
Показатель (индикатор)
Ед.
изм.
Значения показателей
2012
2013
2014
2015
2016
2017
2018
2019
2020
Муниципальная программа города Котовска "Эффективное управление финансами и оптимизация муниципального долга" на 2014 - 2020 годы
1. Степень исполнения расходных обязательств бюджета города
%
99,6
> 99
> 99
> 99
> 99
> 99
> 99
> 99
> 99
2. Отношение годовой суммы платежей на обслуживание муниципального долга к доходам бюджета города без учета утвержденного объема безвозмездных поступлений
%
<3
< 3
< 3
< 3
< 3
< 3
< 3
< 3
< 3
3. Доля информации, размещаемой на едином портале управления общественными финансами города в сети "Интернет"
%
> 90
> 99
100
100
100
100
100
100
100
4. Количество муниципальных учреждений, выполнивших муниципальное задание на 100%, в общем количестве муниципальных учреждений, которым установлены муниципальные задания
%
100
100
100
100
100
100
100
100
100
Подпрограмма 1 "Осуществление бюджетного процесса на территории города Котовска"
1.1. Наличие нормативно-правовых актов города Котовска по организации составления проекта бюджета города, исполнению бюджета
%
100
100
100
100
100
100
100
100
100
1.2. Соблюдение требований бюджетного законодательства Российской Федерации и Федерального казначейства к составу отчетности об исполнении бюджета города
%
100
100
100
100
100
100
100
100
100
1.3. Доля просроченной кредиторской задолженности в расходах бюджета города
%
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
1.4. Соответствие нормативной правовой базы города в сфере организации внутреннего муниципального финансового контроля требованиям, установленным на федеральном и региональном уровнях
%
100
100
100
100
100
100
100
100
100
1.5. Удельный вес расходов города, сформированных в рамках программ, в общем объеме расходов бюджета города
%
> 50
> 60
> 70
> 70
> 70
> 70
> 70
> 70
> 70
1.6. Положительная динамика налоговых и неналоговых доходов бюджета города (к прошлому году)
%
110
110
110
110
110
110
110
110
110
Подпрограмма 2 "Управление муниципальным долгом города Котовска"
2.1. Отношение годовой суммы платежей на обслуживание муниципального долга к доходам бюджета города без учета утвержденного объема безвозмездных поступлений
%
< 3
< 3
< 3
< 3
< 3
< 3
< 3
< 3
< 3
2.2. Доля расходов на обслуживание муниципального долга в общем объеме расходов бюджета города
%
< 3
< 3
< 3
< 3
< 3
< 3
< 3
< 3
< 3
Подпрограмма 3 "Информатизация процессов управления муниципальными финансами"
3.1. Доля информации, размещаемой на едином портале управления общественными финансами города в сети "Интернет"
%
> 90
> 99
100
100
100
100
100
100
100
3.2. Уровень надежности функционирования информационной системы управления бюджетным процессом (отношение времени работоспособного состояния комплексов к общему времени)
%
> 85
> 90
> 92
> 92
> 93
> 93
> 94
> 94
> 95
Подпрограмма 4 "Повышение эффективности бюджетных расходов города Котовска"
4.1. Количество муниципальных учреждений, выполнивших муниципальное задание на 100%, в общем количестве муниципальных учреждений, которым установлены муниципальные задания
%
100
100
100
100
100
100
100
100
100
4.2. Доля муниципальных учреждений, для которых объем бюджетных ассигнований на оказание муниципальных услуг (выполнение работ) определен с учетом качества оказания муниципальных услуг (выполнения работ)
%
> 90
> 95
100
100
100
100
100
100
100
4.3. Равномерность исполнения местного бюджета
%
> 100
> 100
> 100
> 100
> 100
> 100
> 100
> 100
> 100
Заместитель главы администрации города
Н.В.Антохина
Приложение 2
к муниципальной программе "Эффективное
управление финансами и оптимизация
муниципального долга" на 2014 - 2020 годы
ПЕРЕЧЕНЬ
МЕРОПРИЯТИЙ МУНИЦИПАЛЬНОЙ ПРОГРАММЫ ГОРОДА КОТОВСКА
ТАМБОВСКОЙ ОБЛАСТИ "ЭФФЕКТИВНОЕ УПРАВЛЕНИЕ ФИНАНСАМИ И
ОПТИМИЗАЦИЯ МУНИЦИПАЛЬНОГО ДОЛГА" НА 2014 - 2020 ГОДЫ
Список изменяющих документов
(в ред. Постановления администрации города Котовска
Тамбовской области от 29.12.2014 № 2685)
Наименование основного мероприятия, ведомственной целевой программы
Ответственный исполнитель, соисполнитель
Ожидаемые непосредственные результаты
значение
Объемы финансирования,
тыс.руб., в т.ч.
наименование
ед. изм.
годы
по годам, всего
бюджет города
1
2
3
4
5
6
7
8
Подпрограмма 1 "Осуществление бюджетного процесса на территории города Котовска"
1.1. Обеспечение нормативно-правового регулирования в сфере организации бюджетного процесса
Финансовый отдел администрации города
Подготовка проектов и принятие решений и нормативных правовых актов администрации города по вопросам организации бюджетного процесса
Да, нет
2014
да
0,0
0,0
2015
да
0,0
0,0
2016
да
0,0
0,0
2017
да
0,0
0,0
2018
да
0,0
0,0
2019
да
0,0
0,0
2020
да
0,0
0,0
1.2. Формирование бюджета города на очередной финансовый год и плановый период
Финансовый отдел администрации города
Своевременное направление проекта решения о бюджете города в Котовский городской Совет народных депутатов
Да, нет
2014
да
0,0
0,0
2015
да
0,0
0,0
2016
да
0,0
0,0
2017
да
0,0
0,0
2018
да
0,0
0,0
1.3. Повышение доходной базы, уточнение бюджета города в ходе его исполнения с учетом поступлений доходов
Финансовый отдел администрации города
Повышение эффективности использования бюджетных средств, отсутствие просроченной кредиторской задолженности
Да, нет
2014
да
0,0
0,0
2015
да
0,0
0,0
2016
да
0,0
0,0
2017
да
0,0
0,0
2018
да
0,0
0,0
1.4. Организация исполнения и подготовка отчета об исполнении бюджета города
Финансовый отдел администрации города
Исполнение бюджетных обязательств, предусмотренных решением Котовского городского Совета народных депутатов о бюджете города на очередной финансовый год и плановый период
Да, нет
2014
да
0,0
0,0
2015
да
0,0
0,0
2016
да
0,0
0,0
2017
да
0,0
0,0
2018
да
0,0
0,0
1.5. Анализ поступлений доходов в бюджет города и предоставляемых налоговых льгот
Финансовый отдел администрации города
Формирование информационной базы по доходам бюджета города для принятия управленческих решений по уточнению бюджета на очередной финансовый год и плановый период
Да, нет
2014
да
0,0
0,0
2015
да
0,0
0,0
2016
да
0,0
0,0
2017
да
0,0
0,0
2018
да
0,0
0,0
1.6. Организация методологического обеспечения систем внутреннего финансового контроля
Финансовый отдел администрации города
Снижение объемов нарушений законодательства в финансово-бюджетной сфере
Да, нет
2014
да
0,0
0,0
2015
да
0,0
0,0
2016
да
0,0
0,0
2017
да
0,0
0,0
2018
да
0,0
0,0
2019
да
0,0
0,0
2020
да
0,0
0,0
1.7. Проведение мероприятий по организации взаимодействия с органами, осуществляющими финансовый контроль за использованием средств бюджета города, а также правоохранительными органами и прокуратурой города, контроль за соблюдением законодательства о контрактной системе
Финансовый отдел администрации города
Повышение качества контрольной деятельности, снижение объемов нарушений законодательства в финансово-бюджетной сфере, повышение эффективности расходования бюджетных средств и укрепление финансовой дисциплины
Да, нет
2014
да
0,0
0,0
2015
да
0,0
0,0
2016
да
0,0
0,0
2017
да
0,0
0,0
2018
да
0,0
0,0
2018
да
0,0
0,0
2018
да
0,0
0,0
1.8. Повышение качества и эффективности исполнения муниципальных функций
Финансовый отдел администрации города
Повышение эффективности бюджетных расходов
Да, нет
2014
да
0,0
0,0
2015
да
0,0
0,0
2016
да
0,0
0,0
2017
да
0,0
0,0
2018
да
0,0
0,0
2019
да
0,0
0,0
2020
да
0,0
0,0
1.9. Осуществление методической помощи в вопросах постановки и ведения бюджетного и бухгалтерского учета и составления бюджетной и бухгалтерской отчетности в муниципальных учреждениях
Финансовый отдел администрации города
Повышение качества представляемой отчетности
Да, нет
2014
да
0,0
0,0
2015
да
0,0
0,0
2016
да
0,0
0,0
2017
да
0,0
0,0
2018
да
0,0
0,0
2019
да
0,0
0,0
2020
да
0,0
0,0
1.10. Обеспечение деятельности финансового органа, осуществляющего составление и организацию исполнения бюджета города
Финансовый отдел администрации города
Качественное осуществление бюджетного процесса
Да, нет
2014
да
0,0
0,0
2015
да
4113,2
4113,2
2016
да
3400,0
3400,0
2017
да
3400,0
3400,0
2018
да
3570,0
3570,0
2019
да
3748,5
3748,5
2020
да
3935,9
3935,9
Итого по подпрограмме
2014
0,0
0,0
2015
4113,2
4113,2
2016
3400,0
3400,0
2017
3400,0
3400,0
2018
3570,0
3570,0
2019
3748,5
3748,5
2020
3935,9
3935,9
Подпрограмма 2 "Управление муниципальным долгом города Котовска"
2.1. Нормативно-правовое регулирование в сфере управления муниципальным долгом
Финансовый отдел администрации города
Достижение приемлемых и экономически обоснованных объемов и структуры муниципального долга
Да, нет
2014
да
0,0
0,0
2015
да
0,0
0,0
2016
да
0,0
0,0
2017
да
0,0
0,0
2018
да
0,0
0,0
2019
да
0,0
0,0
2020
да
0,0
0,0
2.2. Обслуживание муниципального долга города
Финансовый отдел администрации города
Экономически обоснованная стоимость обслуживания муниципального долга
% в общем объеме расходов бюджета города
2014
< 3
1682,40
1682,40
2015
< 3
1536,40
1536,40
2016
< 3
166,11
166,11
2017
< 3
0,0
0,0
2018
< 3
0,0
0,0
2019
<
0,0
0,0
2020
< 3
0,0
0,0
2.3. Нормативно-правовое регулирование и мониторинг состояния муниципального долга
Финансовый отдел администрации города
Совершенствование нормативного правового регулирования в сфере муниципального долга
Да, нет
2014
да
0,0
0,0
2015
да
0,0
0,0
2016
да
0,0
0,0
2017
да
0,0
0,0
2018
да
0,0
0,0
2019
да
0,0
0,0
2020
да
0,0
0,0
Итого по подпрограмме
2014
1682,40
1682,40
2015
1536,40
1536,40
2016
166,11
166,11
2017
0,0
0,0
2018
0,0
0,0
2019
0,0
0,0
2020
0,0
0,0
Подпрограмма 3 "Информатизация процессов управления муниципальными финансами"
3.1. Развитие интегрированной информационной системы управления общественными финансами
Финансовый отдел администрации города
Обеспечение открытости и доступности информации о прошлой, текущей и планируемой деятельности публично-правового образования по подготовке и исполнению бюджета города
Да, нет
2014
да
0
0
2015
да
0
0
2016
да
0
0
2017
да
0
0
2018
да
0
0
2019
да
0
0
2020
да
0
0
3.2. Повышение доступности информации о деятельности публично-правовых образований в сфере управления общественными финансами
Финансовый отдел администрации города
Обеспечение открытости и доступности информации о деятельности администрации города Котовска по подготовке и исполнению бюджета
Да, нет
2014
да
0
0
2015
да
0
0
2016
да
0
0
2017
да
0
0
2018
да
0
0
2019
да
0
0
2020
да
0
0
3.3. Развитие и модернизация рабочих мест, обеспечение безопасности и отказоустойчивости информационной системы
Финансовый отдел администрации города
Уровень надежности и эффективности функционирования информационной системы управления бюджетным процессом
Да, нет
2014
да
164,00
164,00
2015
да
218,40
218,40
2016
да
296,50
296,50
2017
да
200,00
200,00
2018
да
180,00
180,00
2019
да
150,00
150,00
2020
да
150,00
150,00
Итого по подпрограмме
2014
164,00
164,00
2015
218,40
218,40
2016
296,50
296,50
2017
200,00
200,00
2018
180,00
180,00
2019
150,00
150,00
2020
150,00
150,00
Подпрограмма 4 "Повышение эффективности бюджетных расходов города Котовска"
4.1. Инвентаризация кредиторской задолженности муниципальных учреждений с анализом причин и факторов ее возникновения
Финансовый отдел администрации города
Обеспечение сбалансированности и устойчивости бюджетной системы города
Да, нет
2014
да
0
0
2015
да
0
0
2016
да
0
0
2017
да
0
0
2018
да
0
0
2019
да
0
0
2020
да
0
0
4.2. Повышение эффективности предоставления муниципальных услуг
Финансовый отдел администрации города
Оптимизация расходов бюджета города на предоставление муниципальных услуг при повышении качества предоставляемых услуг
Да, нет
2014
да
0
0
2015
да
0
0
2016
да
0
0
2017
да
0
0
2018
да
0
0
2019
да
0
0
2020
да
0
0
4.3. Повышение эффективности распределения средств бюджета города
Финансовый отдел администрации города
Повышение эффективности расходов бюджета города
Да, нет
2014
да
800,00
0
2015
да
0
0
2016
да
0
0
2017
да
0
0
2018
да
0
0
2019
да
0
0
2020
да
0
0
Итого по подпрограмме
2014
800,00
0
2015
0
0
2016
0
0
2017
0
0
2018
0
0
2019
0
0
2020
0
0
Заместитель главы администрации города
Н.В.Антохина
Приложение 3
к муниципальной программе "Эффективное
управление финансами и оптимизация
муниципального долга" на 2014 - 2020 годы
РЕСУРСНОЕ ОБЕСПЕЧЕНИЕ
РЕАЛИЗАЦИИ МУНИЦИПАЛЬНОЙ ПРОГРАММЫ ГОРОДА КОТОВСКА
ТАМБОВСКОЙ ОБЛАСТИ "ЭФФЕКТИВНОЕ УПРАВЛЕНИЕ ФИНАНСАМИ И
ОПТИМИЗАЦИЯ МУНИЦИПАЛЬНОГО ДОЛГА" НА 2014 - 2020 ГОДЫ ЗА
СЧЕТ ВСЕХ ИСТОЧНИКОВ ФИНАНСИРОВАНИЯ
Список изменяющих документов
(в ред. Постановления администрации города Котовска
Тамбовской области от 29.12.2014 № 2685)
Статус
Наименование муниципальное программы, подпрограммы муниципальной программы, мероприятия
Ответственный исполнитель, соисполнители
Объемы финансирования, тыс. рублей, в т.ч.
по годам, всего
федеральный бюджет
областной бюджет
бюджет города
внебюджетные средства
1
2
3
4
5
6
7
8
Муниципальная программа
"Эффективное управление финансами и оптимизация муниципального долга"
Финансовый отдел администрации города
2014
2646,40
-
800,00
1846,40
-
2015
5868,00
-
-
5868,00
-
2016
3862,61
-
-
3862,61
-
2017
3600,00
-
-
3600,00
-
2018
3750,00
-
-
3750,00
-
2019
3898,50
-
-
3898,50
-
2020
4085,90
-
-
4085,90
-
Всего
25065,01
-
800,00
24265,01
-
Подпрограмма 1
"Осуществление бюджетного процесса на территории города Котовска"
Финансовый отдел администрации города
2014
-
-
-
-
-
2015
4113,20
-
-
4113,20
-
2016
3400,00
-
-
3400,00
-
2017
3400,00
-
-
3400,00
-
2018
3570,00
-
-
3570,00
-
2019
3748,50
-
-
3748,50
-
2020
3935,90
-
-
3935,90
-
Всего
22167,60
-
-
22167,60
-
Подпрограмма 2
"Управление муниципальным долгом города Котовска"
Финансовый отдел администрации города
2014
1682,40
-
-
1682,40
-
2015
1536,40
-
-
1536,40
-
2016
166,11
-
-
166,11
-
2017
-
-
-
-
-
2018
-
-
-
-
-
2019
-
-
-
-
-
2020
-
-
-
-
-
Всего
3384,91
-
-
3384,91
-
Подпрограмма 3
"Информатизация процессов управления муниципальными финансами"
Финансовый отдел администрации города
2014
164,00
-
-
164,00
-
2015
218,40
-
-
218,40
-
2016
296,50
-
-
296,50
-
2017
200,00
-
-
200,00
-
2018
180,00
-
-
180,00
-
2019
150,00
-
-
150,00
-
2020
150,00
-
-
150,00
-
Всего
1358,90
-
-
1358,90
-
Подпрограмма 4
"Повышение эффективности бюджетных расходов города Котовска"
Финансовый отдел администрации города
2014
800,00
-
800,00
-
-
2015
-
-
-
-
-
2016
-
-
-
-
-
2017
-
-
-
-
-
2018
-
-
-
-
-
2019
-
-
-
-
-
2020
-
-
-
-
-
Всего
800,00
-
800,00
-
-
Заместитель главы администрации города
Н.В.Антохина
Приложение 4
к муниципальной программе "Эффективное
управление финансами и оптимизация
муниципального долга" на 2014 - 2020 годы
ПОДПРОГРАММА 1
"ОСУЩЕСТВЛЕНИЕ БЮДЖЕТНОГО ПРОЦЕССА НА ТЕРРИТОРИИ ГОРОДА
КОТОВСКА"
Список изменяющих документов
(в ред. Постановления администрации города Котовска
Тамбовской области от 29.12.2014 № 2685)
Паспорт
Ответственный исполнитель подпрограммы
Финансовый отдел администрации города
Соисполнители подпрограммы
Отсутствуют
Цель подпрограммы
Совершенствование организации и осуществления бюджетного процесса в городе Котовске
Задачи подпрограммы
1. Совершенствование в соответствии с бюджетным законодательством бюджетного процесса на территории города Котовска.
2. Сбалансированное управление расходами бюджета города.
3. Эффективное использование средств бюджета города
Целевые индикаторы и показатели подпрограммы, их значения за последний год реализации
1. Наличие нормативно-правовых актов города Котовска по организации составления проекта бюджета города, исполнению бюджета - 100%.
2. Соблюдение требований бюджетного законодательства Российской Федерации и Федерального казначейства к составу отчетности об исполнении бюджета города - 100%.
3. Доля просроченной кредиторской задолженности в расходах бюджета города - 0%.
4. Соответствие нормативной правовой базы города в сфере организации внутреннего муниципального финансового контроля требованиям, установленным на федеральном и региональном уровнях - 100%.
5. Удельный вес расходов бюджета города, сформированных в рамках программ, в общем объеме расходов бюджета города >70%.
6. Положительная динамика налоговых и неналоговых доходов бюджета города (к прошлому году)
Сроки и этапы реализации подпрограммы
На постоянной основе (без определения этапов) 2014 - 2020 годы
Объемы и источники финансирования подпрограммы
Общий объем средств, предусмотренных на реализацию подпрограммы, составит - 22167,60 тыс. рублей, в том числе:
годы
всего
в том числе бюджет города
2014 год
0
0
2015 год
4113,20
4113,20
2016 год
3400,00
3400,00
2017 год
3400,00
3400,00
2018 год
3570,00
3570,00
2019 год
3748,50
3748,50
2020 год
3935,90
3935,90
(в ред. Постановления администрации города Котовска Тамбовской области от 29.12.2014 № 2685)
1. Общая характеристика сферы реализации муниципальной
подпрограммы
Развитие бюджетной системы города Котовска, проходившее в условиях активного реформирования общественных финансов, было направлено на создание основы для устойчивого роста экономики и повышения качества жизни жителей города Котовска. Необходимость достижения долгосрочных целей социально-экономического развития в условиях адаптации бюджетной системы города к умеренно-консервативным темпам роста бюджетных доходов свидетельствует об актуальности разработки и реализации системы мер по повышению эффективности бюджетных расходов (оптимизации бюджетного процесса в городе Котовске).
Современный этап бюджетных реформ направлен на повышение качества оказания муниципальных услуг, внедрение новых финансовых механизмов обеспечения бюджетных и казенных учреждений города, дальнейшее развитие программно-целевых подходов в бюджетном планировании с учетом разрабатываемых муниципальных программ.
Одним из основных условий достижения стратегических целей социально-экономического развития города является проведение сбалансированной финансовой и бюджетной политики. По сути, именно сбалансированность и устойчивость бюджетной системы является основой эффективного управления финансами.
Одна из основных задач бюджетной политики, озвученных Президентом Российской Федерации в Бюджетном послании на 2011 - 2013 годы, - обеспечение нацеленности бюджетной системы на достижение конкретных результатов. Эта задача будет решаться на основе перехода к программно-целевому принципу деятельности органов местного самоуправления, что позволит повысить качество бюджетного планирования.
Внедрение принципов формирования программного бюджета предполагает сохранение существующих инструментов бюджетного планирования: реестра расходных обязательств, обоснованных бюджетных ассигнований, муниципальных программ. При этом укрупнение структуры расходов позволит существенно сократить количество оснований для внесения изменений в сводную бюджетную роспись, будет способствовать концентрации ресурсов в целях достижения конкретных измеримых результатов.
Базовыми условиями для эффективного управления муниципальными финансами остаются своевременное составление сводной бюджетной росписи, ответственный подход к формированию и исполнению кассового плана, эффективное управление единым счетом бюджета, качественная организация исполнения бюджета города в соответствии с требованиями бюджетного законодательства. Важным условием осуществления эффективного бюджетного процесса в городе Котовске остается минимизация размеров дефицита бюджета, на решение этой задачи направлен весь комплекс проводимых мероприятий.
Назрела необходимость принять меры по повышению качества и надежности финансового контроля за операциями с бюджетными средствами получателей средств бюджета города. Конечным результатом совершенствования процедур внутреннего контроля должно стать снижение уровня нарушений бюджетного законодательства при использовании бюджетных средств, повышение эффективности расходования бюджетных средств, соблюдение финансовой дисциплины. В этой связи требуют проработки вопросы эффективного осуществления бюджетного процесса и, в частности, совершенствования методов планирования и исполнения бюджета города.
Другое приоритетное направление в повышении эффективности управления муниципальными финансами - снижение налоговой задолженности. Администрация города регулярно организует проведение межведомственной комиссии по увеличению поступлений налоговых и неналоговых доходов и погашению недоимки в бюджет города Котовска и в государственные внебюджетные фонды.
Важным направлением в эффективном управлении муниципальными финансами остается повышение качества и результативности исполнения муниципальных функций. Для решения этих задач финансовым отделом администрации города проводится анализ расходов на содержание органов местного самоуправления, планируется провести анализ функций и полномочий муниципальных служащих и структурных подразделений. Повышена эффективность бюджетных расходов на содержание органов местного самоуправления. Соблюдены нормативы формирования расходов на оплату труда депутатов, выборных должностных лиц местного самоуправления, осуществляющих свои полномочия на постоянной основе, муниципальных служащих и содержание органов местного самоуправления.
В городе ведется работа по повышению эффективности муниципального управления, включающая проведение следующих мероприятий:
- ежеквартальный мониторинг достижения планируемых значений показателей для оценки эффективности деятельности органов местного самоуправления города;
- ведется разработка административных регламентов исполнения муниципальных функций (предоставления муниципальных услуг) администрацией города.
Кроме того, регулярно осуществляется методическая помощь в вопросах постановки и ведения бюджетного и бухгалтерского учета и составления бюджетной и бухгалтерской отчетности в муниципальных учреждениях (консультации, совещания для главных бухгалтеров и экономистов бюджетных и казенных учреждений города).
Однако нерешенные проблемы в муниципальном управлении финансами требуют дальнейшей планомерной работы, которая будет осуществляться в рамках настоящей подпрограммы.
2. Приоритеты развития муниципального образования в сфере
реализации муниципальной программы, цели, задачи, сроки и
этапы реализации подпрограммы
Приоритетом реализации подпрограммы является эффективное использование бюджетных ресурсов для обеспечения стабильного социально-экономического развития и повышения уровня и качества жизни населения города Котовска.
Целью подпрограммы является совершенствование организации и осуществления бюджетного процесса в городе Котовске. Достижению поставленной в подпрограмме цели будет способствовать решение следующих задач:
- совершенствование в соответствии с бюджетным законодательством бюджетного процесса на территории города;
- сбалансированное управление расходами бюджета города, оптимизация выпадающих доходов;
- эффективное использование средств бюджета города.
Подпрограмма реализуется в 2014 - 2020 годах без разделения на этапы, так как большинство мероприятий подпрограммы реализуются ежегодно с установленной периодичностью.
3. Показатели (индикаторы) достижения целей и решения задач,
основные ожидаемые конечные результаты подпрограммы
Описание целевых индикаторов подпрограммы:
1. Наличие нормативно-правовых актов города Котовска по организации составления проекта бюджета города.
Целевой индикатор измеряется в процентах и рассчитывается по формуле
Р1 = А, где
А - наличие проектов нормативно-правовых актов по организации составления проекта бюджета города, в том числе:
- основные направления бюджетной и налоговой политики города;
- график составления проекта бюджета города;
- порядок и методика планирования бюджетных ассигнований бюджета города.
При наличии всех перечисленных нормативно-правовых актов по организации составления проекта бюджета города показателю присваивается значение, равное 100, при отсутствии хотя бы одного нормативно-правового акта города - значение, равное 0.
2. Удельный вес просроченной кредиторской задолженности в общем объеме расходов бюджета города.
Целевой индикатор измеряется в процентах и рассчитывается по формуле:
Р2 = А / Б x 100%, где
А - объем просроченной кредиторской задолженности бюджета города за отчетный период, тыс. рублей;
Б - общий объем расходов бюджета города за отчетный период, тыс. рублей.
Данный показатель измеряется в процентах и планируется равным 0.
3. Удельный вес расходов бюджета города, сформированных в рамках программ, в общем объеме расходов (за исключением расходов, осуществляемых за счет субвенций из областного бюджета).
Целевой индикатор измеряется в процентах и рассчитывается по формуле:
Р3 = А / Б x 100%, где
А - объем бюджетных ассигнований на реализацию программ за отчетный период, тыс. рублей;
Б - общий объем расходов бюджета города за отчетный период (за исключением расходов, осуществляемых за счет субвенций из областного бюджета), тыс. рублей.
Данный показатель измеряется в процентах и планируется к 2020 году не ниже 70%.
4. Соблюдение требований бюджетного законодательства Российской Федерации и Федерального казначейства к составу отчетности об исполнении бюджета города.
Данный показатель измеряется в процентах и планируется равным 100%.
5. Соответствие нормативной правовой базы города в сфере организации внутреннего муниципального финансового контроля требованиям, установленным на федеральном и региональном уровнях.
Данный показатель измеряется в процентах и планируется равным 100%.
6. Положительная динамика налоговых и неналоговых доходов бюджета города (к прошлому году).
Целевой индикатор измеряется в процентах и рассчитывается по формуле:
Р4 = А / Б x 100%, где
А - общий объем налоговых и неналоговых доходов бюджета города за отчетный год, тыс. рублей;
Б - общий объем налоговых и неналоговых доходов бюджета города за год, предшествующий отчетному, тыс. рублей.
Данный показатель измеряется в процентах и планируется равным 110%.
Ожидаемые результаты реализации подпрограммы:
1. Формирование бюджета города в рамках и с учетом долгосрочного прогноза параметров бюджетной системы, что обеспечивает стабильность, предсказуемость бюджетной политики, исполнение расходных обязательств.
2. Своевременная разработка и направление в Котовский городской Совет народных депутатов проекта решения о бюджете города на очередной финансовый год и плановый период, качественная организация исполнения бюджета города.
3. Соответствие нормативной правовой базы города в сфере организации внутреннего муниципального финансового контроля требованиям, установленным на федеральном и региональном уровнях.
4. Сохранение удельного веса просроченной кредиторской задолженности в общем объеме расходов на уровне 0 процентов до 2020 года.
5. Увеличение налоговых и неналоговых доходов бюджета города, оптимизация предоставляемых налоговых льгот.
Основные целевые индикаторы, отражающие степень достижения целей и задач подпрограммы, представлены в приложении № 1 к муниципальной программе.
4. Обобщенная характеристика основных мероприятий
подпрограммы
Основные мероприятия подпрограммы направлены на реализацию поставленных целей и задач подпрограммы и муниципальной программы в целом. Основные мероприятия подпрограммы подразделяются на отдельные мероприятия, реализация которых позволит обеспечить достижение целевых индикаторов подпрограммы.
Подпрограммой предусмотрена реализация следующих основных мероприятий:
1) обеспечение нормативно-правового регулирования в сфере организации бюджетного процесса.
В рамках мероприятия проводится разработка и утверждение в установленном порядке решений и иных нормативных правовых актов города, методических и иных указаний в сфере регулирования бюджетных правоотношений на территории города. Реализация данного мероприятия позволяет осуществлять правовое обеспечение, а также не допускать снижения сбалансированности и стабильности городского бюджета.
2) формирование бюджета города на очередной финансовый год и плановый период.
Данным мероприятием предусматривается разработка необходимых методических документов для осуществления бюджетного планирования при разработке проекта решения о бюджете города на очередной финансовый год и плановый период, ведение реестра расходных обязательств города в установленные сроки в соответствии с требованиями действующего законодательства Российской Федерации;
3) повышение доходной базы, уточнение показателей бюджета в ходе его исполнения с учетом поступлений доходов в бюджет города.
В рамках выполнения данного мероприятия предполагается:
- осуществление ежегодного мониторинга поступлений налоговых и неналоговых доходов в бюджет города и проведение аналитических расчетов в части исполнения по доходам;
- проведение работы по уточнению бюджетных параметров и разработке проектов решений о внесении изменений в решение о бюджете города на соответствующий финансовый год и плановый период;
4) организация исполнения и подготовка отчета об исполнении бюджета города.
В рамках выполнения данного мероприятия предполагается:
- составление и ведение сводной бюджетной росписи бюджета города;
- доведение лимитов бюджетных обязательств (предельных объемов финансирования) до получателей средств бюджета города;
- составление и ведение кассового плана, представляющего собой прогноз кассовых поступлений в бюджет города, и кассовых выплат в текущем финансовом году;
- составление и представление бюджетной отчетности города Котовска.
В рамках рассмотрения годового отчета об исполнении бюджета планируется участие в публичных слушаниях. В целях обеспечения прозрачности и доступности информации об исполнении бюджета города сведения об исполнении бюджета предполагается ежемесячно размещать на официальном сайте администрации города Котовска в сети Интернет.
5) анализ поступлений доходов в бюджет города и предоставляемых налоговых льгот.
В рамках выполнения данного мероприятия предполагается формирование информационной базы по доходам бюджета города для принятия управленческих решений по уточнению бюджета на очередной финансовый и плановый период.
6) организация методологического обеспечения систем внутреннего финансового контроля.
В рамках выполнения данного мероприятия предполагается:
- уточнение полномочий администрации города по осуществлению финансового контроля;
- устранения дублирования функций между органами внешнего и внутреннего финансового контроля;
- уточнение критериев эффективности и результативности бюджетных ассигнований.
7) проведение мероприятий по организации взаимодействия с органами, осуществляющими финансовый контроль за использованием средств бюджета города, а также правоохранительными органами и прокуратурой города, контроль за соблюдением законодательства о контрактной системе.
8) повышение качества и эффективности исполнения муниципальных функций.
В рамках выполнения данного мероприятия предполагается:
- анализ расходов на содержание органов местного самоуправления;
- анализ функций и полномочий муниципальных служащих и структурных подразделений.
9) осуществление методической помощи в вопросах постановки и ведения бюджетного и бухгалтерского учета и составления бюджетной и бухгалтерской отчетности в муниципальных учреждениях.
Перечень основных мероприятий подпрограммы приведен в приложение № 2 к муниципальной программе.
Подпрограмма включает в себя также мероприятия по обеспечению деятельности финансового органа, осуществляющего составление и организацию исполнения бюджета города Котовска.
(абзац введен Постановлением администрации города Котовска Тамбовской области от 29.12.2014 № 2685)
5. Обоснование объема финансовых ресурсов, необходимых для
реализации подпрограммы
(в ред. Постановления администрации города Котовска Тамбовской области
от 29.12.2014 № 2685)
Объем финансового обеспечения реализации подпрограммы на весь период ее реализации составляет 22167,60 тыс. рублей. Ресурсное обеспечение реализации подпрограммы за счет средств бюджета города представлено в приложении № 3 к муниципальной программе.
6. Механизм реализации подпрограммы
Механизм реализации подпрограммы заключается в координации действий непосредственных исполнителей подпрограммы, обеспечении контроля за исполнением программных мероприятий, выработке решений при возникновении отклонения хода работ от плана мероприятий.
Реализация муниципальной подпрограммы осуществляется в порядке, установленном постановлением администрации города от 02.09.2013 № 2169.
Ответственным исполнителем подпрограммы является финансовый отдел администрации города. Подпрограмма предусматривает персональную ответственность исполнителя за реализацию закрепленных за ним мероприятий.
Внесение изменений в подпрограмму осуществляется по инициативе ответственного исполнителя либо во исполнение поручений администрации города, в том числе с учетом результатов оценки эффективности реализации подпрограммы.
Исполнители мероприятий несут ответственность за некачественное и несвоевременное их выполнение, нецелевое и нерациональное использование финансовых средств в соответствии с действующим законодательством.
Заместитель главы администрации города
Н.В.Антохина
Приложение 5
к муниципальной программе "Эффективное
управление финансами и оптимизация
муниципального долга" на 2014 - 2020 годы
ПОДПРОГРАММА 2
"УПРАВЛЕНИЕ МУНИЦИПАЛЬНЫМ ДОЛГОМ ГОРОДА КОТОВСКА"
Список изменяющих документов
(в ред. Постановлений администрации города Котовска
Тамбовской области от 01.10.2014 № 1893,
от 29.12.2014 № 2685)
Паспорт
Ответственный исполнитель подпрограммы
Финансовый отдел администрации города
Соисполнители подпрограммы
Отсутствуют
Цель подпрограммы
Эффективное управление муниципальным долгом
города Котовска и его оптимизация
Задачи подпрограммы
1. Достижение приемлемых и экономически обоснованных объемов и структуры муниципального долга города.
2. Своевременное и полное погашение долговых обязательств и их обслуживание
Целевые индикаторы и показатели подпрограммы, их значения за последний год реализации
1. Отношение годовой суммы платежей на обслуживание муниципального долга города к доходам бюджета города без учета утвержденного объема безвозмездных поступлений.
2. Доля расходов на обслуживания муниципального долга в общем объеме расходов бюджета города.
Основные ожидаемые результаты подпрограммы - поддержание на безопасном уровне объема муниципального долга
(в ред. Постановления администрации города Котовска Тамбовской области от 29.12.2014 № 2685)
Сроки и этапы реализации подпрограммы
На постоянной основе (без определения этапов)
2014 - 2020 годы
Объемы и источники финансирования подпрограммы
Общий объем средств, предусмотренных на реализацию подпрограммы, составит - 3384,91 тыс. рублей, в том числе:
годы
всего
в том числе бюджет города
2014 год
1682,40
1682,40
2015 год
1536,40
1536,40
2016 год
166,11
166,11
2017 год
0
0
2018 год
0
0
2019 год
0
0
2020 год
0
0
(в ред. Постановления администрации города Котовска Тамбовской области от 29.12.2014 № 2685)
1. Общая характеристика сферы реализации подпрограммы
Система управления муниципальным долгом непосредственно связана с бюджетным процессом, поскольку долговая политика и система управления муниципальным долгом непосредственно влияет на устойчивость бюджета. Проведение эффективной долговой политики способствует организации своевременного финансирования социально значимых и инвестиционных расходов бюджета города. Такая политика характеризуется не только отсутствием просроченных долговых обязательств, но также гибкостью и прозрачностью системы управления муниципальным долгом.
В целях обеспечения эффективного управления муниципальным долгом, подпрограммой предусматривается реализация мер, направленных на обеспечение приемлемого и экономически обоснованного объема и структуры муниципального долга, сокращения стоимости обслуживания и совершенствование механизмов управления муниципальным долгом.
Неисполнение в срок долговых обязательств, заключенных от имени города Котовска, не допускалось, что свидетельствует об эффективном управлении муниципальным долгом города. Вместе с тем, в условиях экономических и финансовых кризисов риски, связанные с управлением муниципальным долгом, возрастают, что связано с угрозой сокращения поступлений доходов, прежде всего налоговых, в бюджетную систему города. Такая ситуация может привести к существенному увеличению стоимости муниципальных заимствований, снижению долговой устойчивости, увеличению процентной нагрузки на бюджет города, неисполнению обязательств по предоставленным муниципальным гарантиям.
В связи с возможными рисками муниципального долга цель оптимизации управления муниципальным долгом является одной из самых актуальных. Необходимо обеспечить сохранение умеренной долговой нагрузки на бюджет города, а для этого установить более жесткие ограничения по сравнению с установленными Бюджетным кодексом Российской Федерации по объемам муниципального долга и расходов на его обслуживание.
Оптимизация расходов на обслуживание муниципального долга подразумевает использование таких инструментов, как возможность уменьшения процентной ставки в случае снижения ставки рефинансирования Центрального банка РФ по заключенным муниципальным контрактам на оказание услуг по предоставлению кредитов муниципальному образованию, использование наиболее удобного и рационального вида кредитования, регулярное проведение мониторинга показателей долговой устойчивости и мониторинга состояния долга города.
2. Приоритеты развития муниципального образования в сфере
реализации подпрограммы, цели, задачи, сроки и этапы
реализации подпрограммы
Основными приоритетами политики города в сфере реализации подпрограммы являются:
- уменьшение объема муниципального долга;
- сокращение стоимости обслуживания и совершенствование механизмов управления муниципальным долгом.
Целью подпрограммы является эффективное управление муниципальным долгом города и его оптимизация.
Достижение цели основывается на решении следующих задач:
- достижение приемлемых и экономически обоснованных объемов и структуры муниципального долга города;
- своевременное и полное погашение долговых обязательств и их обслуживание.
В силу постоянного характера решаемых в рамках подпрограммы задач, выделение отдельных этапов ее реализации не предусматривается.
Срок реализации подпрограммы: 2014 - 2020 годы (без определения этапов).
В течение срока реализации подпрограммы предполагается оптимизировать структуру и объем расходов на обслуживание муниципального долга, своевременно и в полном объеме осуществлять обслуживание муниципального долга.
3. Показатели (индикаторы) достижения целей и решения задач,
основные ожидаемые результаты подпрограммы
Подпрограмма имеет целевые показатели, соответствующие решаемым в подпрограмме задачам:
1. Отношение годовой суммы платежей на обслуживание муниципального долга города к доходам бюджета города без учета утвержденного объема безвозмездных поступлений.
2. Доля расходов на обслуживания муниципального долга города в общем объеме расходов бюджета города.
По итогам реализации подпрограммы ожидается сохранение объема муниципального долга на безопасном уровне, то есть не превышающем годовой объем доходов бюджета города (без учета объема безвозмездных поступлений).
Основные целевые индикаторы, отражающие степень достижения целей и задач подпрограммы, представлены в приложении № 1 к муниципальной программе.
4. Обобщенная характеристика основных мероприятий
подпрограммы
Для достижения поставленной цели и решения задач подпрограммы предлагается провести следующие основные мероприятия:
1. Нормативно-правовое регулирование в сфере управления муниципальным долгом города;
Реализация данного мероприятия предусматривает нормативное правовое регулирование в сфере заимствований города, погашения и обслуживания муниципального долга.
2. Обслуживание муниципального долга города.
Данное мероприятие предполагает планирование расходов бюджета города в объеме, необходимом для полного и своевременного исполнения обязательств по выплате процентных платежей.
3. Нормативно-правовое регулирование и мониторинг состояния муниципального долга.
В рамках данного мероприятия предполагается нормативное правовое регулирование в части определения общего порядка и принципов осуществления заимствований, погашения и обслуживания муниципального долга и передачи финансовому управлению области информации из долговой книги города Котовска; жесткое соблюдение ограничений по предельному размеру муниципального долга, дефицита, расходов на обслуживание муниципального долга.
В рамках подпрограммы осуществляется работа по внесению изменений в законы и иные нормативные правовые акты города, необходимость разработки которых будет определяться в процессе реализации подпрограммы в соответствии с изменениями бюджетного законодательства.
Перечень основных мероприятий подпрограммы приведен в приложение № 2 к муниципальной программе.
5. Обоснование объема финансовых ресурсов, необходимых для
реализации подпрограммы
Финансовые ресурсы, необходимые для реализации подпрограммы в 2014 - 2015 годах, соответствуют объемам бюджетных ассигнований на 2014 - 2015 годы, предусмотренным бюджетом города. На 2016 - 2020 годы объемы бюджетных ассигнований определены, исходя из прогнозов по объемам заимствований, сроков возврата, а также расходов, связанных с обслуживанием муниципального долга.
Объем финансового обеспечения реализации подпрограммы на весь период ее реализации составляет 3384,91 тыс. рублей. Ресурсное обеспечение реализации подпрограммы за счет средств бюджета города представлено в приложении № 3 к муниципальной программе.
(в ред. Постановлений администрации города Котовска Тамбовской области от 01.10.2014 № 1893, от 29.12.2014 № 2685)
6. Механизм реализации подпрограммы
Механизм реализации подпрограммы заключается в координации действий непосредственных исполнителей подпрограммы, обеспечении контроля за исполнением программных мероприятий, выработке решений при возникновении отклонения хода работ от плана мероприятий.
Реализация муниципальной подпрограммы осуществляется в порядке, установленном постановлением администрации города от 02.09.2013 № 2169.
Ответственным исполнителем подпрограммы является финансовый отдел администрации города. Подпрограмма предусматривает персональную ответственность исполнителя за реализацию закрепленных за ним мероприятий.
Внесение изменений в подпрограмму осуществляется по инициативе ответственного исполнителя либо во исполнение поручений администрации города, в том числе с учетом результатов оценки эффективности реализации подпрограммы.
Исполнители мероприятий несут ответственность за некачественное и несвоевременное их выполнение, нецелевое и нерациональное использование финансовых средств в соответствии с действующим законодательством.
Заместитель главы администрации города
Н.В.Антохина
Приложение 6
к муниципальной программе "Эффективное
управление финансами и оптимизация
муниципального долга" на 2014 - 2020 годы
ПОДПРОГРАММА 3
"ИНФОРМАТИЗАЦИЯ ПРОЦЕССОВ УПРАВЛЕНИЯ ФИНАНСАМИ"
Список изменяющих документов
(в ред. Постановления администрации города Котовска
Тамбовской области от 29.12.2014 № 2685)
Паспорт
Ответственный исполнитель подпрограммы
Финансовый отдел администрации города
Соисполнители подпрограммы
Отсутствуют
Цель подпрограммы
Обеспечение открытости, прозрачности и подотчетности деятельности органов местного самоуправления и создание условий для эффективного использования бюджетных средств и активов публично-правового образования за счет формирования единого информационного пространства, применения информационных и телекоммуникационных технологий в сфере управления общественными финансами
Задачи подпрограммы
1. Обеспечение автоматизации процессов составления и исполнения бюджета, ведения бухгалтерского учета, подготовки финансовой и иной регламентированной отчетности публично-правового образования.
2. Обеспечение прозрачности и открытости информации о деятельности публично-правового образования в сфере управления общественными финансами
Целевые индикаторы и показатели подпрограммы, их значения за последний год реализации
1. Доля информации, размещаемой на едином портале управления общественными финансами города в сети "Интернет", - 100,0%.
2. Уровень надежности функционирования информационной системы управления бюджетным процессом (отношение
времени работоспособного состояния комплексов к общему времени)
Сроки и этапы реализации подпрограммы
На постоянной основе (без определения этапов) 2014 - 2020 годы
Объемы и источники финансирования подпрограммы
Общий объем средств, предусмотренных на реализацию подпрограммы, составит 1358,90 тыс. рублей, в том числе:
годы
всего
в том числе бюджет города
2014 год
164,00
164,00
2015 год
218,40
218,40
2016 год
296,50
296,50
2017 год
200,00
200,00
2018 год
180,00
180,00
2019 год
150,00
150,00
2020 год
150,00
150,00
(в ред. Постановления администрации города Котовска Тамбовской области от 29.12.2014 № 2685)
1. Общая характеристика сферы реализации подпрограммы
В последнее десятилетие в сфере управления общественными финансами проведен целый ряд реформ, в процессе реализации которых были выдвинуты новые требования к составу и качеству информации о финансовой деятельности публично-правового образования, а также к открытости информации о результатах их деятельности.
Распоряжением Правительства Российской Федерации от 20.07.2011 № 1275-р одобрена Концепция создания и развития государственной интегрированной информационной системы управления общественными финансами "Электронный бюджет" (далее - Концепция).
С государственной интегрированной информационной системой управления общественными финансами "Электронный бюджет" (далее - система "Электронный бюджет") должны быть интегрированы информационные системы органов местного самоуправления, которые автоматизируют процессы управления общественными финансами.
В настоящее время основы информационной системы управления общественными финансами города сформированы на базе информационно-технологической инфраструктуры финансового управления области.
Мероприятия по автоматизации бюджетного процесса позволили обеспечить интерактивный доступ к единой базе по своду бюджетной отчетности. Также осуществляется информационное взаимодействие с органами Федерального казначейства, Федеральной налоговой службы Российской Федерации.
Однако до настоящего времени:
- не решены вопросы исключения дублирования рутинных операций по многократному вводу и обработке данных;
- не внедрены информационные технологии, обеспечивающие увязку информации об исполнении бюджета с результатами деятельности бюджетных и казенных учреждений города;
- не создан механизм реализации закрепленного в Бюджетном кодексе Российской Федерации принципа прозрачности (открытости) бюджетных данных для широкого круга заинтересованных пользователей.
Совершенствование бюджетного процесса требует постоянного развития и модернизации существующей информационной системы управления общественными финансами.
2. Приоритеты развития муниципального образования в сфере
реализации подпрограммы, цели, задачи, сроки и этапы
реализации подпрограммы
Основные приоритеты муниципальной политики в сфере реализации подпрограммы соответствуют приоритетам, описанным для муниципальной программы в целом.
В соответствии с приоритетами определена цель подпрограммы - обеспечение открытости, прозрачности и подотчетности деятельности органов местного самоуправления и создание условий для эффективного использования бюджетных средств и активов публично-правового образования за счет формирования единого информационного пространства, применения информационных и телекоммуникационных технологий в сфере управления общественными финансами.
Для достижения цели подпрограммы должно быть обеспечено решение следующих задач:
- обеспечение автоматизации процессов составления и исполнения бюджета, ведения бухгалтерского учета, подготовки финансовой и иной регламентированной отчетности публично-правового образования;
- обеспечение прозрачности и открытости информации о деятельности публично-правового образования в сфере управления общественными финансами.
Решение поставленных задач обеспечивается путем реализации соответствующих мероприятий подпрограммы.
Подпрограмма реализует непрерывно с 2014 по 2020 годы, без выделения этапов.
3. Показатели (индикаторы) достижения целей и решения задач,
основные ожидаемые конечные результаты подпрограммы
Состав показателей (индикаторов) подпрограммы определен исходя из необходимости выполнения основных целей и задач подпрограммы.
1. Уровень надежности функционирования информационной системы управления бюджетным процессом (отношение времени работоспособного состояния комплексов к общему времени). Показатель характеризует степень надежности функционирования используемых в бюджетном процессе информационных систем.
2. Доля информации, размещаемой на едином портале управления общественными финансами в сети "Интернет". Показатель характеризует уровень открытости информации об общественных финансах.
Ожидаемыми результатами от реализации подпрограммы должны стать:
- формирование единого информационного пространства и осуществление интеграции информационных потоков в сфере управления общественными финансами;
- обеспечение открытости и доступности информации о финансовой деятельности и финансовом состоянии публично-правового образования;
- обеспечение взаимосвязи стратегического и бюджетного планирования;
- обеспечение подотчетности органов местного самоуправления;
- повышение уровня оснащенности компьютерной техникой, соответствующей требованиям комплексов, используемых участниками бюджетного процесса города Котовска.
Основные целевые индикаторы, отражающие степень достижения целей и задач подпрограммы, представлены в приложении № 1 к муниципальной программе.
4. Обобщенная характеристика основных мероприятий
подпрограммы
Подпрограмма содержит взаимоувязанную по задачам, срокам осуществления и объемам ассигнований систему основных мероприятий, направленных на решение поставленных задач.
1. Развитие интегрированной информационной системы управления общественными финансами.
В рамках данного мероприятия обеспечивается:
- осуществление информационного взаимодействия с органами Федерального казначейства и Федеральной налоговой службы;
- обеспечение интерактивного доступа к базам данных программных комплексов по планированию и исполнению бюджета, своду бюджетной отчетности, контрольно-ревизионной деятельности с использованием WEB, SMART-технологий;
- участие муниципальных служащих финансового отдела администрации города в семинарах, совещаниях, конференциях, рабочих группах, курсах повышения квалификации;
2. Развитие и модернизация рабочих мест, обеспечение безопасности и отказоустойчивости информационной системы.
В рамках данного мероприятия обеспечивается:
- администрирование и настройка программного комплекса;
- приобретение неисключительных прав на использование программных комплексов.
3. Повышение доступности информации о деятельности публично-правовых образований в сфере управления общественными финансами.
В рамках данного мероприятия обеспечивается открытость и доступность для граждан и организаций информации о прошлой, текущей и планируемой деятельности администрации города Котовска по подготовке и исполнению бюджета.
Перечень основных мероприятий подпрограммы приведен в приложение № 2 к муниципальной программе.
5. Обоснование объема финансовых ресурсов, необходимых для
реализации подпрограммы
Объем финансового обеспечения реализации подпрограммы на весь период ее реализации составляет 1358,90 тыс. рублей. Ресурсное обеспечение реализации подпрограммы за счет средств бюджета города представлено в приложении № 3 к муниципальной программе.
(в ред. Постановления администрации города Котовска Тамбовской области от 29.12.2014 № 2685)
6. Механизм реализации подпрограммы
Механизм реализации подпрограммы заключается в координации действий непосредственных исполнителей подпрограммы, обеспечении контроля за исполнением программных мероприятий, выработке решений при возникновении отклонения хода работ от плана мероприятий.
Реализация муниципальной подпрограммы осуществляется в порядке, установленном постановлением администрации города от 02.09.2013 № 2169.
Ответственным исполнителем подпрограммы является финансовый отдел администрации города. Подпрограмма предусматривает персональную ответственность исполнителя за реализацию закрепленных за ним мероприятий.
Внесение изменений в подпрограмму осуществляется по инициативе ответственного исполнителя либо во исполнение поручений администрации города, в том числе с учетом результатов оценки эффективности реализации подпрограммы.
Исполнители мероприятий несут ответственность за некачественное и несвоевременное их выполнение, нецелевое и нерациональное использование финансовых средств в соответствии с действующим законодательством.
Заместитель главы администрации города
Н.В.Антохина
Приложение 7
к муниципальной программе "Эффективное
управление финансами и оптимизация
муниципального долга" на 2014 - 2020 годы
ПОДПРОГРАММА 4
"ПОВЫШЕНИЕ ЭФФЕКТИВНОСТИ БЮДЖЕТНЫХ РАСХОДОВ"
Список изменяющих документов
(введена Постановлением администрации города Котовска
Тамбовской области от 01.10.2014 № 1893;
в ред. Постановления администрации города Котовска
Тамбовской области от 29.12.2014 № 2685)
Паспорт
Ответственный исполнитель программы
Финансовый отдел администрации города
Соисполнители программы
Отсутствуют
Цель подпрограммы
Создание условий для повышения эффективности деятельности администрации города по выполнению муниципальных функций и обеспечению потребностей граждан и общества в муниципальных услугах, увеличению их доступности и качества, реализации долгосрочных приоритетов и целей социально-экономического развития города Котовска
Задачи подпрограммы
1. Обеспечение сбалансированности и устойчивости бюджета города.
2. Совершенствование программно-целевых принципов организации деятельности администрации города Котовска.
3. Повышение эффективности предоставления муниципальных услуг.
4. Повышение эффективности распределения средств бюджета города.
5. Достижение соответствия расходных обязательств бюджета города источникам их финансового обеспечения в долгосрочном периоде.
6. Повышение эффективности бюджетных расходов.
7. Приведение существующих ведомственных перечней муниципальных услуг в соответствие с федеральными базовыми перечнями государственных услуг.
8. Переход на расчет групповых и единых затрат на оказание услуг муниципальными учреждениями города, по которым будет осуществляться формирование бюджетных ассигнований в бюджете города Котовска
Целевые индикаторы и показатели подпрограммы, их значения за последний год реализации
1. Количество муниципальных учреждений, выполнивших муниципальное задание на 100%, в общем количестве муниципальных учреждений, которым установлены муниципальные задания (2020 год - 100%).
2. Доля муниципальных учреждений, для которых объем бюджетных ассигнований на оказание муниципальных услуг (выполнение работ) определен с учетом качества оказания муниципальных услуг (выполнения работ) (2020 год - 100%).
3. Равномерность исполнения местного бюджета (2020 год - 100%)
Этапы и сроки реализации подпрограммы
На постоянной основе (без определения этапов) 2014 - 2020 годы
Объемы и источники финансирования подпрограммы
Общий объем средств, предусмотренных на реализацию подпрограммы, составит 800,00 тыс. рублей, в том числе:
годы
всего
в том числе бюджет города
2014 год
800,00
0
2015 год
0
0
2016 год
0
0
2017 год
0
0
2018 год
0
0
2019 год
0
0
2020 год
0
0
(в ред. Постановления администрации города Котовска Тамбовской области от 29.12.2014 № 2685)
1. Общая характеристика сферы реализации подпрограммы
Управление муниципальными расходами представляет собой важную часть бюджетной политики и в значительной мере определяется состоянием бюджетного процесса, порядком планирования, утверждения и исполнения бюджета города в части расходов, а также контролем над его исполнением. Таким образом, совершенствование практики бюджетирования следует рассматривать как важный инструмент повышения эффективности и результативности муниципальных расходов.
В городе Котовске на протяжении последних лет последовательно ведется работа по совершенствованию системы управления общественными финансами, реализуются мероприятия бюджетной реформы.
Реализованные мероприятия по совершенствованию правового положения муниципальных учреждений были направлены на повышение эффективности предоставления муниципальных услуг в условиях сохранения (либо снижения темпов роста) расходов бюджета на их оказание.
Перевод бюджетных учреждений на предоставление субсидий на оказание муниципальных услуг потребовал совершенствования практики формирования муниципальных заданий для муниципальных учреждений и их финансового обеспечения.
Муниципальные задания для бюджетного учреждения, в соответствии с предусмотренными его учредительными документами основными видами деятельности, устанавливает администрация города Котовска Тамбовской области, осуществляющая функции и полномочия учредителя.
Доведение заданий, финансовое обеспечение которых рассчитано на нормативной основе, позволило связать финансирование бюджетных учреждений с конкретными, реально измеримыми показателями, стимулирующими к повышению качества предоставляемых муниципальных услуг.
В городе сложилась ситуация, когда поддержание и тем более увеличение объемов бюджетного финансирования избыточной и неэффективной сети бюджетных учреждений нецелесообразны без осуществления мер по реформированию и реструктуризации их деятельности. Проведенная оптимизация бюджетной сети позволила максимально сократить неэффективные расходы. Если в 2011 году в городе осуществляли деятельность 34 муниципальных учреждений, то на 1 января 2014 года их число сократилось до 31, из которых 20 - бюджетные, 7 - казенные, 4 - органы власти. Работа по оптимизации сети муниципальных учреждений и расходов бюджета города, начатая в 2010 году, продолжается.
В то же время не все заявленные планы были реализованы. Несмотря на достигнутые результаты, остается ряд проблем, характерных в целом для всей бюджетной системы:
сохраняются условия для неоправданного увеличения бюджетных расходов, не созданы условия для мотивации руководителей муниципальных учреждений в повышении эффективности бюджетных расходов и своей деятельности в целом;
отсутствуют действенные методики оценки деятельности администрации города и руководителей муниципальных учреждений, в том числе оценки эффективности использования ими финансовых ресурсов;
применение инструментов бюджетирования, ориентированного на результат, остается формальным и недостаточно увязанным с бюджетным процессом.
Таким образом, стоящие перед городом Котовском задачи повышения эффективности расходов носят комплексный характер. Оптимальной формой выполнения комплекса мероприятий по решению указанных проблем является данная программа.
2. Приоритеты развития муниципального образования в сфере
реализации подпрограммы, цели, задачи, сроки и этапы
реализации подпрограммы
Основные приоритеты муниципальной политики в сфере реализации подпрограммы соответствуют приоритетам, описанным для муниципальной программы в целом.
В соответствии с приоритетами определена цель подпрограммы - создание условий для повышения эффективности деятельности администрации города по выполнению муниципальных функций и обеспечению потребностей граждан и общества в муниципальных услугах, увеличению их доступности и качества, реализации долгосрочных приоритетов и целей социально-экономического развития города Котовска.
Для достижения цели подпрограммы должно быть обеспечено решение следующих задач:
совершенствование программно-целевых принципов организации деятельности администрации города Котовска;
повышение эффективности предоставления муниципальных услуг;
повышение эффективности распределения средств бюджета города;
повышение эффективности бюджетных расходов;
приведение существующих ведомственных перечней муниципальных услуг в соответствие с федеральными базовыми перечнями государственных услуг, а также постепенный переход на расчет групповых и единых затрат на оказание услуг муниципальными учреждениями города, по которым будет осуществляться формирование бюджетных ассигнований в бюджете города Котовска.
Решение поставленных задач обеспечивается путем реализации соответствующих мероприятий подпрограммы.
Подпрограмма реализуется непрерывно с 2014 по 2020 годы, без выделения этапов.
3. Показатели (индикаторы) достижения целей и решения задач,
основные ожидаемые конечные результаты подпрограммы
Состав показателей (индикаторов) подпрограммы определен исходя из необходимости выполнения основных целей и задач подпрограммы.
1. Доля муниципальных учреждений, для которых объем бюджетных ассигнований на оказание муниципальных услуг (выполнение работ) определен с учетом качества оказания муниципальных услуг (выполнения работ).
Данный показатель качественно характеризует уровень оказания муниципальных услуг, измеряется в процентах и планируется к 2020 году равным 100%.
2. Количество муниципальных учреждений, выполнивших муниципальное задание на 100%, в общем количестве муниципальных учреждений, которым установлены муниципальные задания.
Данный показатель измеряется в процентах и рассчитывается по формуле:
Ui = Ai / Bi
где:
Ai - количество муниципальных учреждений города, выполнивших муниципальное задание на 100%;
Bi - общее количество муниципальных учреждений города, которым установлены муниципальные задания.
Данный показатель измеряется в процентах и планируется к 2020 году равным 100.
3. Равномерность исполнения местного бюджета.
Ui = A4i / (1.1 x (A3i + A2i + A1i) / 3),
где:
A1i, A2i, A3i, A4i - объем расходов бюджета города в первом, втором, третьем и четвертом кварталах отчетного финансового года соответственно (без учета субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение).
Основные целевые индикаторы, отражающие степень достижения целей и задач подпрограммы, представлены в приложении № 1 к муниципальной программе.
4. Обобщенная характеристика основных мероприятий
подпрограммы
Подпрограмма содержит взаимосвязанную по задачам, срокам осуществления и объемам ассигнований систему основных мероприятий, направленных на решение поставленных задач.
1. В системе задач, выбранных основными для достижения цели программы, ключевой является задача обеспечения сбалансированности и устойчивости бюджетной системы города. Для решения поставленной задачи проводится инвентаризация кредиторской задолженности муниципальных учреждений с анализом причин и факторов ее возникновения.
2. Повышение эффективности предоставления муниципальных услуг. В рамках данного мероприятия обеспечивается:
- обеспечение ежегодного роста доходов от платных услуг и иной приносящей доход деятельности муниципальных учреждений;
- совершенствование нормативных правовых актов города по вопросам формирования муниципального задания в отношении муниципальных учреждений города и финансового обеспечения выполнения муниципального задания;
- утверждение нормативов финансовых затрат на оказание муниципальных услуг (выполнение работ) и нормативов финансовых затрат на содержание имущества, закрепленного за муниципальными учреждениями;
- осуществление контроля за выполнением муниципального задания на оказание муниципальных услуг (выполнение работ) в пределах утвержденных объемов бюджетных ассигнований для каждого муниципального учреждения в соответствии с фактическим выполнением муниципального задания на оказание муниципальных услуг.
3. Повышение эффективности распределения средств бюджета города:
- проведение мониторинга качества организации и осуществления бюджетного процесса в городе;
- совершенствование правовых актов, регулирующих процедуры подготовки проекта решения о городском бюджете;
- проведение комплексного анализа эффективности действующих муниципальных программ;
- формирование приложения по аналитическому распределению бюджетных ассигнований по муниципальным программам в составе материалов, представляемых с проектом решения сессии Котовского городского Совета народных депутатов.
Перечень основных мероприятий подпрограммы приведен в приложении № 2 к муниципальной программе.
5. Обоснование объема финансовых ресурсов, необходимых для
реализации подпрограммы
Объем финансового обеспечения реализации подпрограммы на весь период ее реализации составляет 800,00 тыс. рублей. Ресурсное обеспечение реализации подпрограммы за счет средств бюджета области представлено в приложении № 3 к муниципальной программе.
(в ред. Постановления администрации города Котовска Тамбовской области от 29.12.2014 № 2685)
6. Механизм реализации подпрограммы
Механизм реализации подпрограммы заключается в координации действий непосредственных исполнителей подпрограммы, обеспечении контроля за исполнением программных мероприятий, выработке решений при возникновении отклонения хода работ от плана мероприятий.
Реализация муниципальной подпрограммы осуществляется в порядке, установленном постановлением администрации города от 02.09.2013 № 2169.
Ответственным исполнителем подпрограммы является финансовый отдел администрации города. Подпрограмма предусматривает персональную ответственность исполнителя за реализацию закрепленных за ним мероприятий.
Внесение изменений в подпрограмму осуществляется по инициативе ответственного исполнителя либо во исполнение поручений администрации города, в том числе с учетом результатов оценки эффективности реализации подпрограммы.
Исполнители мероприятий несут ответственность за некачественное и несвоевременное их выполнение, нецелевое и нерациональное использование финансовых средств в соответствии с действующим законодательством.
Заместитель главы администрации города
Н.В.Антохина
------------------------------------------------------------------